税理士を変更すべきタイミングとは？失敗しない乗り換え方と選び方を徹底解説！

なぜ税理士を変更したいと感じるのか？

税理士を変更しようと考えるきっかけは、決して突発的なものではありません。多くの場合、日々の小さな不満や「合わないかも」と感じる違和感の積み重ねが、変更を検討する理由になります。

よくある不満や悩みとは？

実際に税理士変更を検討した方々からは、以下のような声が昔からよく聞かれます。

「相談しても返事が遅く、スピード感が合わない」
「毎年同じような説明しかされず、節税提案も特にない」
「こちらから聞かないと何も教えてくれない」
「顧問料は高いのに、得られる情報や対応が物足りない」

このように“対応力”や“積極的なサポート姿勢”の不足が、経営者にとっての大きな不満となっています。

上記に加え最近は

「前の担当が退職して、変わった後の新しい担当がヤバイ」
「（担当の対応が）さすがにこれは…と思って他の税理士を探しました」

など、世の中の人材不足を表してるような変更理由も、ここ1～2年よく聞くようになってきています。

フェーズの変化によるニーズの違い

また、税理士との相性は、事業の成長段階によっても大きく変わります。 たとえば、創業期には設立や開業届出のサポート、会計処理の基礎的なアドバイスが重視されますが、成長期に入れば、「資金調達」「補助金・助成金の活用」「税務調査対策」といったより高度な支援が必要になります。

また成長だけでなく、社長の世代交代のタイミングでの税理士変更は昔から非常に多いです。
これも、先代と新しい社長で税理士に求めるニーズや考え方の違いが大きく変化するからだと思います。

どちらのパターンでも今まででの税理士では対応しきれないこともあり、フェーズや考えに合ったパートナーに切り替えることが検討されます。
「このままでいいのだろうか？」と一度でも感じたら、変更を視野に入れる価値は十分にあります。

税理士変更のタイミングと注意点

税理士の変更を考えたとき、「いつ切り替えるのがベストか」「トラブルなく手続きできるか」という不安はつきものです。
この章では、失敗しない税理士変更のタイミングと、注意すべきポイントを解説します。

変更に最適なタイミングとは？

税理士を変更する時期として、以下のようなタイミングが最もスムーズです。

決算前の3～6か月前：新しい税理士が前期の内容を把握し、スムーズに引継ぎできる時期
決算申告が終わった直後（3月中旬〜4月）：一段落しており、変更に伴う業務負担が比較的軽くなる
契約更新のタイミング：次年度に入る前の解約が自然でトラブルも少ない

ただし、“今まさに困っている”という場合は、時期にこだわらず相談だけでも早めに行うことが重要です。

契約解除時に気をつけたいポイント

税理士変更で最もトラブルが起きやすいのが、現在の税理士との契約解消の手続きです。以下の点に注意しましょう。

顧問契約書の内容を確認する：契約期間・解約条項・通知期間（1か月前までに通知等）を把握
解約は書面でも通知するのが望ましい：誤解や感情的なトラブルを避けるため、口頭だけで済ませない※この辺りはこれまでの関係性で変わるかと思います
未処理業務や未払い料金の整理：決算や確定申告が未完了の場合、完了まで依頼するのかを明確に

また、資料やデータの引き継ぎも重要なポイントです。

総勘定元帳、仕訳帳、申告書控えなどはPDFデータや紙で必ずもらっておく
クラウド会計などは権限移譲の手続きも忘れずに

現在の契約内容や引継ぎについて不安がある方は、無料相談で事前に状況を整理することから始めるのも一つの方法です。

理想の税理士を選ぶための5つのチェックポイント

税理士を変更する以上、次に選ぶ税理士は「今よりも頼れる存在」でなければ意味がありません。
ここでは、後悔しない税理士選びのために確認すべき5つのポイントをご紹介します。

① 業種・規模への理解があるか

税理士にも得意・不得意があります。
飲食業・建設業・IT業・医療業など、業種によって会計処理や税務対応に特徴があるため、自社の業種に強い税理士かどうかは必ず確認すべきポイントです。
また、法人・個人・スタートアップ・中小企業など、会社の規模に応じた支援経験があるかも見極めましょう。

② 資金調達や補助金申請の実績があるか

経営のステージが進むにつれ、資金調達や補助金の活用は避けて通れません。
これらの実績がある税理士は、単なる会計処理だけでなく“経営支援”にも強いパートナーになってくれます。

③ レスポンスの速さ・相談しやすさ

「相談しても返信が遅い」「メールしても何日も放置」──これは非常に多い不満です。
理想は、“気軽に相談できて、返事も早い”税理士。
初回の相談時から、話しやすいか、丁寧に答えてくれるかを確認しましょう。

④ 料金体系の透明性と納得感

顧問料や決算料が「結局いくらになるのかわからない」では困ります。
理想の税理士は、明確な料金表や見積りを提示してくれます。
含まれるサービス内容を事前に把握しておくことも大切です。

⑤ クラウド会計などIT活用の対応状況

freeeやマネーフォワードなど、クラウド会計ソフトの活用は今や必須です。
電子帳簿保存法やインボイス制度への対応も含め、最新の制度やITに精通しているかを確認しましょう。 「どこに相談すればいいかわからない…」という方は、無料相談を活用して相性を確かめてみるのもおすすめです。